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    Principi contabili e impatti gestionali

    IFRS 17 e Solvency II

    DURATA: 1-4 Giorni
    AULA C212, via Carducci 28/30, Milano

    Quale impatto ha avuto l’introduzione dell’IFRS17 nelle imprese di assicurazione? Il corso approfondisce le innovazioni riguardanti i principi contabili internazionali concentrandosi sulla valutazione delle riserve tecniche e sulla gap analysis anche alla luce di Solvency II.

    Date

    9 e 10 marzo 2021

    A chi è rivolto

    Il programma è destinato a manager operanti nel settore assicurativo, in particolare a coloro che operano nelle aree:

    • Finanza
    • Amministrazione
    • Risk Management
    • Attuariato

    Obiettivi formativi

    Il corso ha l’obiettivo di approfondire le innovazioni riguardanti i principi contabili internazionali applicati alle imprese di assicurazione con particolare riferimento alle innovazioni riguardanti l’introduzione dell’IFRS 17 e del correlato IFRS 9. L’IFRS 17 è analizzato in stretta connessione con il framework di Solvency II.

    Il metodo

    L’approccio formativo si basa su tecniche didattiche innovative ed efficaci, orientate al trasferimento di conoscenze e comportamenti attraverso:

    • lezioni teoriche
    • momenti di consolidamento e revisione critica dei contenuti
    • esercitazioni in aula
    • simulazioni
    • workshop in cui si applicano i concetti appresi su casi concreti e specifici sul contesto bancario e assicurativo

    La CeTIF Academy utilizza la piattaforma di e-learning Blackboard di cui il partecipante può avvalersi in ogni momento del percorso formativo.

    I contenuti del corso possono essere personalizzati e riproposti direttamente presso la sede dell’azienda interessata sulla base di specifiche esigenze formative

    Programma del corso

    Modulo
    • Il primo pilastro di Solvency II
      • La struttura del primo pilastro di Solvency II
      • Il bilancio di solvibilità e la determinazione dei fondi propri ammissibili
      • SCR, MCR e Solvency Ratios
    • La valutazione delle riserve tecniche in Solvency II
      • Best estimate: I futuri cash flows
      • Best estimate: La struttura dei tassi di attualizzazione
      • Best estimate: focus su volatility adjustment e il dibattito sulla revisione del meccanismo
      • Risk margin
      • Riserve tecniche danni e vita
    • IFRS 17: La valutazione delle riserve tecniche e gap analysis con Solvency II
      • Introduzione all’IFRS 17
      • I modelli valutativi dell’IFRS
      • BBA: modello base
      • BBA: variable fee approach
      • Contractual service margin
      • BBA vs Best estimate + Risk margin (IFRS 17 vs. Solvency II)
      • Premium allocation approach
      • IFRS 17: le problematiche ancora aperte in vista dell’endorsment del principio
      • IFRS 17: impatti gestionali
    • La correlazione tra IFRS 9 e IFRS 17 nel business danni e nel business vita
      • IFRS 9 e business model
      • Coordinamento tra IFRS 9 e IFRS 17
      • residui mismatch contabili derivanti da IFRS 17 + IFRS 9
    • IFRS 17: Il nuovo conto economico
      • La presentazione in bilancio (SP e CE) con particolare attenzione alla rilevazione degli effetti economici riguardanti strumenti
      • finanziari e contratti assicurativi.
      • La disclosure prevista da IFRS 9, IFRS 17 e Solvency II

    Richiedi Info

    A partire dal 09 Mar 21
    4
    mesi
    16
    giorni

    Aree Tematiche

    • Risk Management, accounting & actuarial science

    Lingua

    • Italiano

    ModalitÀ

    • Aula

    Chiusura Iscrizioni

    23/02/2021

    Sede dell'evento

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